这篇文章是我们的小企业角系列的一部分, 这是为了解决中小型企业业主经常面临的挑战和考虑. 查看过去的小企业角文章在 p6q4mk8f.teddyexports.net/small-business-corner.
“部分”自我保险健康计划怎么样?
如果你把自我保险计划和大, 只有几千名员工的上市公司, 你可能会惊讶地发现，中小型企业也可以从特定类型的自我保险计划中受益.
自我保险的传统模式是，雇主先为每个雇员支付一定数额的医疗费用，然后用止损保险单支付剩余的费用. 止损保单通常用于支付特定员工超过特定数量的灾难性医疗索赔. For instance, 公司可能支付所有医疗费用，最高可达100美元,000 per employee, 然后止损保险会支付员工超过100美元的医疗费用,000.
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As you can see, with the traditional model, 只有当你能把那些可能有大量索赔的少数员工的风险分散到其他员工身上时，自我保险才有意义. 要做到这一点，你需要很多员工——200名员工是个不错的数字. With a self-insured plan, 雇主选择自费支付个人健康索赔，而不是每月向健康保险公司支付固定保费. 这实际上可以让雇主节省很多保险费和费用, 但如果需要支付的索赔比预期的要多，也会使公司面临更大的风险. 雇员仍然要向雇主支付保险费——这笔钱只是作为实际保险人归雇主所有. 其策略是在雇主方面节省足够的保费, and the premium amounts paid in by employees, to cover the cost of medical expenses.
而一些雇主使用上述传统的自我保险选择, 现在，小公司可以选择以低得多的风险从自我保险计划中获益——其中之一就是部分自我保险的健康计划.
With a partially self-insured plan, 你的公司获得传统的保险范围(你现在拥有的), for example). 然后，你的公司将团体健康保险计划的免赔额提高到最高限度. For example, if you have a $2,000 deductible on your plan right now, you might raise that to a $7,000 deductible. The company then self-insures the difference.
How Does It Work?
Employees are responsible for the first $2,000 of health care costs; then the company pays for the additional $5,000 of the deductible if needed. 保险公司会照常为每位员工支付超过7000美元的保险. This is a much smaller risk, per employee, than the typical, fully self-insured arrangement – only $5,000 per employee instead of $100,000. 虽然省下来的钱也少了，但还是可以积少成多!
The Upside
通常情况下，公司通过这些计划节省了大量的资金. 由于免赔额较高，保险的总保费较低. 雇员得到的免赔额和他们习惯的一样(在这个例子中), $2,000) and pays the same portion of the premium, 雇主支付的保费较少，但承担了一些风险.
事实是，许多雇员甚至不会花光第一个2000美元的免赔额. 你知道(或可以找到)贵公司的整体索赔经验, 让你知道有多少员工会超过这个阈值.
然后，该公司就会收获所有节省下来的保费, net of any amount they have to pay between $2,000 and $7,000. 这可以为公司提供宝贵的现金储备，用于购买新机器或扩大规模. 或者你可以把钱投资起来，以便在高利率年份使用.
把常规保险想象成利息——你知道你得到了什么(或者在这种情况下, paying). 自我保险计划就像股票——你会有很好的年份, some really bad years and a lot in between.
The Downside
The biggest issue is the risk. 如果有高索赔，你的公司必须支付账单，直到它的部分完成. 把常规保险想象成利息——你知道你得到了什么(或者在这种情况下, paying). 自我保险计划就像股票——你会有很好的年份, some really bad years and a lot in between. 但总的来说，从长远来看，你往往会赢. 毕竟，承担同样风险的保险公司是没问题的!
请记住，这些自我保险计划(部分或传统)不是你可以买到的计划. 每个计划都必须定制，并且通常需要第三方管理员. 考虑这一选择的公司还需要进行尽职调查和成本/收益分析，并应考虑聘请专业人士提供帮助. Furthermore, 有完全自我保险计划和部分自我保险计划, 公司必须每年为员工提交1095表格(如果他们还没有).
虽然实行部分自我保险确实需要一些时间和努力, your business can certainly benefit. 如果您有任何疑问，我们将帮助您做出最适合您公司的决定. Contact a member of our Rea & Associates team today.
By Lisa Beamer, CPA (New Philadelphia office)