现在是夏天! 当每个人都在阳光下享受快乐的时候, 不知不觉中，我们就会陷入退休计划通知的季节.
有这么多的通知需要跟踪，每个通知都有自己的特殊目的和时间. 当然，这可能会让人不知所措, 但在你发现自己对着纸袋深呼吸之前, 请参阅我们的退休计划公告表. 希望这个工具将帮助您跟踪所有必需的通知, 为什么它们很重要，什么时候到期.
您的退休计划通知指南
请注意 |
描述 |
时机 |
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概要计划描述(SPD) |
计划文件中包含的重要条款摘要. 向参与者传达计划的权利和义务. |
在成为计划参与者后90天内首次发放.在文件重述周期之后, 计划发起人必须向所有计划参与者提供SPD. |
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摘要材料改性(SMM) |
计划的修改和SPD中要求的信息变更汇总. |
SMM必须在通过修改的计划年度结束后不迟于210天提供. |
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自动注册 |
参加者在自动登记计划下的权利说明.包括ACA、EACA和QACA |
最初分发至少30天, 但不得超过雇主自动登记雇员前90天. 必须在录用之日发出通知，以便立即获得录用资格.该文件还应每年至少分发30天, 但不能超过90天, 在新计划年开始之前. |
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安全港 |
说明了安全港计划设计的主要特点. |
本文件最初是在员工参加计划时提供给他们的.然后每年向计划参与者提供至少30天, 但不能超过90天, 在新计划年开始之前 |
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招生计划 |
报名参加计划所需的材料. |
这是在员工参加计划之前提供的. |
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受益人名称 |
指定计划参与者死后如何分配其资产. |
当员工成为计划参与者时，他们应该收到受益人指定表格. 通常包括此文档 在注册套餐中. |
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工资延期选举 |
此表格允许参与者设置他们的延期选举. |
一般, 在符合条件的员工有资格参加该计划之前，将向他们提供该表格. |
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合格的接头 & 遗属年金(QJSA) |
当退休计划提供年金支付选项时，需要此文件. |
每位参加者在申请计划福利后，须连同其付款选择材料一并收到QJSA的说明. 它应该在他们的福利开始日期结束的90天期间内提供. |
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展期通知 |
必须从退休计划中分配. |
应在分配前不少于30天，不多于180天提供. |
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年度总结报告(SAR) |
包含财务信息以及有关计划的其他相关信息. |
是否应在提交日期后两个月发给计划参加者. |
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404a-5参与者披露 |
参与者费用披露. |
在雇员符合参加计划的资格时提供，并且至少 此后每年. |
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合格违约投资替代方案 |
这是一种投资工具，退休计划可以在没有计划参与者指示的情况下用于供款. |
在登记时及以后每年分发给所有符合条件的参与者. |
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停电通知 |
通知受影响的参与者其受限制的计划帐户访问权限. |
在参与者最后一次行使其受影响权利的日期前至少30天，不超过60天. |
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利益声明 |
反映参与者累算及归属金额的个别报表. |
参与者指导-季度 受托人指示-每年一次 |
可靠的交付
雇主可采用以下方法发出这些通知:
- 第一类邮件
- 挂号信
- 在员工的工作现场现场送货
- 电子的，只要雇主满足 技术版本2011-03R 监管.
不要错过这些关键的截止日期. 电子邮件的意图 & 比较靠谱的赌博软件 了解更多.
作者:Brigette Lafferty, QPA, QKA(赞斯维尔办事处)