第228集-节省税款 & 实践业主的商业策略

道格豪斯:

不是来自意图 & 联合工作室，这是 不合适的 巡演, 面向企业家的管理金融服务播客, 获得终身职位的商业领袖和其他准备跳出西装革履文化，寻找意义的人, 可衡量的结果. 我是道格·豪瑟. 在这个每周一次的播客中，思想领袖和商业专家们会剖析复杂而平凡的话题, 并为你提供成长为领导者所需的建议和见解，帮助你组织起来，茁壮成长. 如果你还没有订阅，请点击订阅按钮，这样你就不会错过未来的剧集了. 如果你想获得更多的信息, 展示笔记和独家内容访问我们的网站WWW.raeacpa.com . 播客并注册我们的每周播客通讯.

所以在今天的节目中 不合适的, 当我们在巡演的时候, 我们将深入探讨实践所有权的世界，以及帮助实践所有者抵消与建造或扩展办公空间相关的高成本的可用策略, 采购设备及其他. 泰德 Klimczak是注册会计师和高级经理 & 比较靠谱的赌博软件, 麦地那办公室, 也是公司税务团队的专家, 这是给我们一些建议来帮助你减少你的税单吗, 财富最大化, 更好地管理你的日常运作. 欢迎来到 不合适的,特德.

泰德Klimczak:

谢谢,道格. 很高兴来到这里.

道格:

感谢你们今天从麦地那长途跋涉来到克利夫兰.

泰德:

这是一段漫长的半小时车程.

道格:

很高兴听到这个消息. 跟我们谈谈练习的成长和发展以及作为一种练习意味着什么, 一家医疗机构希望扩大规模. 我们要做些什么来帮助这些人呢?

泰德:

确定. 所以你可以做很多事情. 其中之一是，如果你有一个医疗实践想要大幅扩建他们的建筑或者想要购买一栋新建筑或者他们几年前已经购买了一栋建筑, 但到目前为止，那栋楼还没有多少折旧, 你可以考虑做的一件事是成本隔离研究.

道格:

好吧.

泰德:

所以什么是成本隔离研究，它是你... 假设你花100万美元买了一栋楼，只是随便说说.

道格:

正确的.

泰德:

通常, 你可能会在40年内对那栋建筑进行折旧, 这是一条直线, 然后在接下来的40年里每年得到1/40.

道格:

正确的. 不是很有利.

泰德:

不是很有利. 但是有一个成本隔离研究你可以去那里它把建筑分解成各个部分, 所以你可以更快地贬值，更快地把钱从那栋楼里拿回来. 他们看了看，可能还有五年, 七年, 15年, 那里有20年的房产. 不管这些资产的使用寿命是多少, 你把它拿出来，它在这些生命中贬值，然后剩下的建筑超过40年，这是储蓄.

道格:

所以本质上，你利用了在较短时间内加速这些成本的优势. 这是神奇的.

泰德:

你做. 这是其中一件事... 我听说如果你有500美元,000人或更多, 继续看一看可能是有意义的. 如果少一点，可能就没有什么意义了，节省的钱不够多.

道格:

是的.

泰德:

但这绝对是需要注意和观察的.

道格:

现在, 我们继续在医疗实践领域看到更多的整合, 这对任何特定的部分都成立吗? 牙科、医疗? 我知道在兽医界有很多这样的事情.

泰德:

有很多整合. 不断有大公司、大公司收购小公司. 我知道在我们的办公室里，很多小诊所已经消失了，它们正在被大诊所吞并. 这一次，它只是随波逐流.

道格:

是的. 你如何组织这些对你如何对待它们有很大的影响, 很明显, 作为资产购买来纳税. 正确的? 然后你可以在你获得这些资产的使用寿命内对它们进行折旧, 而如果你真的收购了公司的股票.

泰德:

这是正确的.

道格:

是的. 所以这一点很重要，和你的导师谈谈. 正确的?

泰德:

和你的导师谈谈绝对是非常重要的. 他们可以让你意识到... 最重要的是在事情发生之前和他们谈谈. 很明显, 事后, 在它被放入情感之后, 要想放松一些就困难多了.

道格:

是的.

泰德:

但让他们尽早参与，经常参与，你肯定能从中受益.

道格:

是的. 现在，购买新设备怎么样? 现在对于购买新设备的人来说，利率非常诱人, 那么如何利用那里的税收规则来发挥作用呢?

泰德:

是的，现在的利率非常高，货币贬值也非常剧烈. 所以现在有一些不同的东西是可用的. 179和奖金折旧，你可以在第一年冲销资产的成本, 取整个成本... 对于第179条和奖金折旧，这些只是加速折旧法. 回想一下我们在成本隔离研究中谈到的第一件事, 当加速折旧时，第一年你会得到收益, 或者在资产的整个生命周期内比通常情况下更快. 所以如果你认为你今年的税率会更高，这可能是有意义的, 或者如果你认为... 只要你不认为你在未来几年将处于更高的税率等级，你可能会想要推迟一些，把它推到未来. 大多数人, 如果我说我要给你15美元,或者给你15美元,在接下来的7年里，将会有1000人, 你要带什么??

道格:

正确的. 今天就吃吧.

泰德:

今天就吃吧. 是的，你今天一定要吃. 很明显，奖金折旧179, 他们可以让你在第一年就冲销这些资产的成本然后得到一笔巨大的折旧扣除然后得到很多税款，而不是在资产的整个生命周期内.

道格:

但是再一次, 你需要做一些计划，和你的专业人士谈谈, 跟我们谈谈, “好吧, 会有什么限制呢.“诸如此类的不同事情. 对此有什么计划吗.

泰德:

完全. 因为你不想在做了计划之后才许愿, 而在接下来的7年左右的时间里，你将无法获得这些. 也许那些年是更赚钱的年份你会希望你做了更多的计划从长远来看，你可以节省更多的钱.

道格:

正确的.

泰德:

但是第179条, 我相信你可以为这项服务投入100多万美元, 第一年就把它勾销了. 我们没有任何客户, 至少在我们办公室是这样, 已经接近投入100万美元投入使用. 但显然有巨大的限制和红利, 我甚至不相信这是有限制的, 你能投入多少服务. 过去，奖金和179之间有很多不同. 但随着最近税法的一些变化，其中很多都消失了.

泰德:

我认为现在有比过去更多的相似之处. 如果你还记得的话, 奖金折旧过去被认为是一种全新的资产而第179条对你来说可能是新的. 你也可以用奖金来弥补损失. 有一个策略，你可以收回损失，从前几年收回资金, 但这一切都消失了. 所以和你的顾问谈谈，一旦他们和你交谈，他们肯定会引导你走向正确的方向，他们知道你的长期业务计划是什么.

道格:

是的. 根据你的经验, 在处理那些在我们的牙科实践领域, 我们的兽医执业领域, 你在这些细分市场中还看到了哪些趋势? 我们知道有很多整合. 在2020年及以后的趋势方面，你还会看到其他任何事情发生吗?

泰德:

就像我们刚才说的，科技进步了很多. 学生们从学校出来, 他们在课堂上使用最先进的技术，他们也期望在实践中会用到这些技术. 所以如果你的设备比较旧，跟不上时代, 你一个人可能无法吸引最有才华的人来你的诊所, 他们想要使用他们训练过的设备. 除此之外，你在外面就没有那么有竞争力了. 病人也有这样的要求. 他们知道外面有不同的东西. 如果他们看到一个诊所在使用它而另一个没有, 他们可能会想去更高科技的诊所.

道格:

伟大的品脱.

泰德:

所以就这样吧, 如果您需要购买的设备与一些频率逐年, 这些第179条和奖金折旧限额是可用的. 你当然可以把更多的钱投入到实践中，或者以其他方式为你工作.

道格:

一次又一次, 考虑到目前的低利率, 如果你看看投资回报, 在理论上, 如果你确信你肯定可以扩大你的业务吸引那些病人，做那种事情，那就再好不过了. 但就像你说的, 这都是文化的问题, 这在你的业务和实践中也创造了吸引人才的机会, 留住人才, 客户, 所有这些都是它的一部分.

泰德:

是的. 我认为这是我们目前在所有行业看到的最大趋势之一, 吸引和留住优秀人才太难了吗. 医疗和牙科行业对这一点也不陌生. 这不仅仅是制造业的问题，也不仅仅是非服务业的问题，而是

道格:

全面的.

泰德:

全面的.

道格:

是的. 让我们换个话题，谈谈退休储蓄. 我们在很多企业中也看到了这种情况, 那些所谓的婴儿潮一代呢, 他们经营自己的生意或执业, 是成功的, 特别是在危机后的10年或12年里表现良好. 但现在他们开始考虑我该怎么做? 我怎样才能有一个流动性出口? 我如何兑现? 那么你看到了什么样的趋势呢? 人们应该考虑什么呢?

泰德:

是的. 所以说到退休, 如果你能经常提前存钱，其中一个好处就是你有时间. 你有时间，有价值，有金钱，你要把它们放在一边. 希望它能增长. 我知道现在市场的情况，所以...

道格:

正确的.

泰德:

但除此之外，如果你有时间，你会尽可能多地存起来. 如果你有牙医或医生, 甚至不需要是医学专业人士, 但如果有人已经透支了, 他们可以采取的策略之一是让他们的配偶在公司工作. 给他们发工资, 他们存了一些钱吗, 与此同时，作为一对夫妇，你为退休存了更多的钱，当你退休的时候，你的储备金会多得多.

道格:

正确的. 所以如果他们为退休计划做出最大的贡献, 当然也有办法通过计划来增加这些.

泰德:

正确的. 有很多方法可以让你提前做好计划，让你的配偶参与到你的事业中来，你就可以为退休存下更多的钱. 我在很多牙科诊所看到过牙医会和病人一起工作，而病人的配偶在办公室工作，打电话，确保一切顺利. 所以肯定有很多事情可以做, 这只是一个知道外面有什么和你能做什么的问题.

道格:

是的. 绝对. 所以当一个企业开始转型时，我们看到的另一件大事是知识转移. 那么他们是如何做到的呢，无论是在牙科，兽医还是医疗实践中? 是否存在一种实践被另一领域转移或吸收的固定公式? 我们看到了什么样的东西?

泰德:

是的. 所以你可能会遇到医生或牙医会带来另一位医生的情况, 他们会向牙医学习他们会在诊所里待上几年. 他们会确保一切正常，平稳过渡. 显然，这很重要，因为如果你买下了这家诊所，那么你要确保病人对新来的人感到舒服.

道格:

正确的.

泰德:

他们中的很多人都是终身病患, 潜在的, 你要确保他们得到很好的照顾. 然后新人想要确保他们购买的图书业务将会持续下去.

道格:

这是可持续发展的.

泰德:

可持续的,对吧.

道格:

是的. 我们听过一些可怕的故事，有些人可能没有尽职调查就走了进来，没有建立这些关系, 在那里没有知识转移，也没有真正得到他们认为在那种情况下会得到的一切.

泰德:

正确的. 它发生.

道格:

这又回到了你的尽职调查和让其他人参与进来. 正确的? 再看看财务结果之外的东西. 当然，理解这些是很重要的一部分, 还有税收情况, 所有这些, 州和地方税收风险. 当我们讨论各种类型的转移事件时你是否也看到了这种情况, 诸如此类? 我知道这种情况在某些行业时有发生. 你看过其中的一些吗?

泰德:

可能会有一些. 继续关注州和地方税收风险的概念, 医生可以做很多事情, 牙医. 它甚至不一定是医生和牙医，它真的可以在所有行业. 但是有一些东西是可用的，比如俄亥俄州的商业收入扣除, 如果你有“啊哈”的生意呢, 你最多可以注销第一笔250美元,000的利润，单身或已婚申报联合, 结果是125,000用于其他存档状态. 但如果你有... 你不需要为第一笔25万美元的利润纳税. 超过第一个25万美元的收入将以最高3%的税率征税.

道格:

正确的.

泰德:

我们把俄亥俄州的利率定为5%而不是常规利率. 因此，这里肯定有一些储蓄机会. 这绝对是一种存在了一段时间的东西，但并不是每个人都意识到这一点. 有些人可能没有意识到医生，牙医的智慧. 假设你有一家s型公司... 它是一个传递的实体, 它不会支付自己的税, 它会把钱传递给个人他们会在个人所得税申报表上纳税. 但他们可能不知道的是如果他们也得到了s公司的W2表格并且他们是s公司20%或更多的所有者, 他们的工资也会被加回来，他们不必为此纳税, 或者如果他们的收入超过250，他们将以较低的税率纳税.

道格:

是的. 所以, 这又回到了计划和对话上, 确保你的结构是正确的.

泰德:

正确的. 如果结构正确的话, 那么你就可以大大减少你在俄亥俄州的预扣税，因为你不用等到年底才拿回来, 今年你的口袋里可能会有更多的钱, 我认识很多医学专家, 他们宁愿一整年都这样，这样他们口袋里就有更多的钱可以投入到他们的实践中.

道格:

确定. 绝对.

泰德:

或者去度个愉快的假期. 那就别在这个时候坐游轮了.

道格:

正确的. 避免乘坐游轮. 正确的? 所以我们看到了什么? 我们是否在商业领域看到了很多这样的老龄化现象? 随着“婴儿潮一代”接近所谓的“历史性退休年龄”，你是否经历过这种情况?"

泰德:

是的. 这绝对是一个问题. 这无疑是几乎所有企业都关心的问题, 因为就像你说的, 很多婴儿潮时期出生的人开始衰老，他们可能没有其他人可以继续把统治权传给他们. 我们有很多客户试图让他们的孩子参与到这项业务中来，结果好坏参半. 你要确保如果你找不到人, 关键员工或孩子或将要接管公司的人, 你想卖掉公司, 你知道它值多少钱.

道格:

正确的.

泰德:

很多时候是企业主, 是否高估了他们认为公司的实际价值.

道格:

是的. 我们经常看到这种情况.

泰德:

这是他们的孩子. 多年来，他们为之倾注了热血、汗水和泪水. 他们认为价值在这里, 但在现实中, 这是因为他们是每周工作80个小时的人，这就是为什么它如此成功. 但如果你把它们从等式中剔除，那真的有可持续性吗? 也许答案是肯定的，也许不是. 但你一定要确保他们明白这一点，他们不是在梦想不会成真的事情.

道格:

这就是为什么它回到了我们的最佳实践, 我们告诉人们我们做不做, 每一两年做一次估值, 所以你有一些基准, 一些起点. 你可以确定哪些领域可以增加你的业务价值, 如你所说, 转移知识. 也许是高层的一两个人搞砸了. 也许你在其他领域也有风险. 州和地方税收风险，你可以在那里做一个风险评估. 诸如此类的事情, 这可以帮助你增加价值，这样你就可以转移它，得到你想要的. 正确的? 我们经常听到这些故事, 你有个俱乐部的朋友，他们说, “哦是的, 我的手术会得到8到10次.“事实并非如此.

泰德:

No.

道格:

所以这一切都要回到给人们提供建议，提供比产品更多的东西, 只是我们提供的纳税申报单或审查或审计. 但是坐下来好好谈谈我们的生意.

泰德:

是的. 真正的价值在于对话. 很明显，产品是必须的, 这只是与合规有关, 但真正有助于塑造未来的是你与客户之间的对话, 他们的未来在哪里.

道格:

你说过要把配偶带进来. 你有没有发现很多时候你可以带着家人一起进行这样的对话? 因为我认为这很重要. 正确的? 在这...

泰德:

它是. 是的. 你要确保每个人都在同一页上. 有时你会和一个企业主交谈，他们认为他们将把统治权交给孩子们，孩子们将接管企业并经营它. 然后你和孩子们谈话，孩子们说, “是啊, 我不想在那一行工作.或者，“我不想和我的家人或父母一起工作。.“有些人喜欢，有些人不喜欢. 不是每个人都适合. 但这是你想要确保这些对话正在进行的事情之一，这样每个人都在同一页上. 这让事情运行得更顺利.

道格:

是的. 一切都要追溯到那个计划. 我知道我在一年前遇到过... 类似的故事, 建筑业, 他认为他的儿子会接手他的生意，他的儿子也在这个行业工作, 但他对经营这家公司毫无兴趣. 于是，我们就争先恐后地找一个人来经营公司，这样公司才能持续发展，保持家族的财务健康，公司和员工的健康，等等. 但这可能具有挑战性. 有些温和的谈话往往更重要. 这与税务规划是一致的, 遗产规划, 你说过的退休计划. 这就是为什么所有的专家聚在一起是如此有意义. 所以如果我们展望2020年, 还有什么, 如果企业主想要发展他们的业务，你会给他们其他的建议吗? 我们的经济仍然很好, 他们应该关注的其他领域是什么, 在你看来? 除了考虑成本分割或设备扩展之类的事情. 我们在哪些热点区域?

泰德:

是的. 所以这可能不是税务或会计问题, 但是支票账户上有别人. 所以万一有紧急情况出现，也许医生或牙医由于某种原因无法工作, 这样生意就可以继续下去，工资就可以发了，供应商也可以得到报酬，如果你有其他人在账户上，它会运行得更顺畅. 如果你的配偶在公司工作, 希望你信任你的配偶，他们可以成为你的客户. 否则，你必须有一个你信任的关键员工. 你放弃了一些控制权，这是有风险的. 显然存在欺诈, 盗窃可能还有其他问题, 但万一发生意外情况或紧急情况, 能有其他人在账户里继续做生意真好.

道格:

这是一个很好的观点. 所以你一定要有适当的控制, 但如果你找到了其他人，可以这么说. 这一切都要追溯到能够转移知识的整个概念, 转移业务的运作，这样它就不完全依赖于那个人了. 正确的?

泰德:

你说对了.

道格:

是的. 太棒了. 这是很好的建议,特德, 非常感谢你的洞察力和观点以及关于销售实践和转移的建议，以及一些增加价值的事情. 这是很有价值的见解.

道格:

如果你想要更多的商业技巧和见解，或者想听听以前的 不合适的，请访问我们的播客页面WWW.teddyexports.net/播客. 既然你在那里, 注册我们的每周播客通讯独家内容和显示说明. 感谢收听本周的节目. 一定要订阅 不合适的 在苹果播客或任何你正在收听我们节目的地方，包括YouTube. 我是道格·道格·豪瑟. 下周和我们一起来看另一个来自行业专家的不合适的面试.

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