你的反欺诈工具箱里有哪些工具?
努力保护您的组织一致和有效地运作的能力, 你可能已经训练自己时刻警惕任何可能对你的组织造成潜在危害的事情. 尽管我们愿意认为我们已经很好地掌握了发生在我们眼皮底下的事情, 因为这样或那样的原因, 如果你没有明确地寻找它们, 有些危险信号真的很难发现. 当涉及到识别欺诈并将其对非营利组织的影响降到最低时，这一点尤其正确.
根据 向国家报告职业欺诈和滥用行为, 注册欺诈审查员协会最近的全球欺诈研究, 较小的组织是, 在很大程度上, 与规模较大的同行相比，实施反欺诈控制的可能性较小.
“这是欺诈预防和检测覆盖面的差距,报告称。, 使得小型组织极易受到欺诈的影响，这些欺诈可能会对其有限的资源造成重大损害.”
雇员少于100人的组织所遭受的损失中位数与雇员超过10人的组织所遭受的损失中位数相同,000名员工. 然而, 研究人员得出的结论是，欺诈事件可能会对规模较小的组织造成更大的伤害，因为它们没有足够的资源来迅速反弹，或者根本没有, 当欺诈发生时，较小的组织往往受到更大的伤害.
如何保护您的非营利组织免受欺诈活动
一般来说, 如果你知道你在找什么, 有几种方法可以确定是否发生了欺诈.
- 跟踪你的银行对账单: 如果这个过程没有定期和及时地完成, 这可能是因为欺诈活动正在发生. 如果只有一个人管理公司的财务，你也可能面临风险. 让别人而不是写支票和存款的人来处理银行调节活动是很重要的. 有更多的人关注财务状况，资金丢失的机会就会减少.
- 眼睛越多越好: 有时，员工会通过拦截和修改该组织银行账户的支票来窃取非营利组织的资金. 在这方面没有监管，就很容易出现欺诈性支出.
- 检查缺少的库存物品: 你的库存物品安全吗? 如果不是, 你可能会发现东西很可能会长出腿，然后走开……比喻地说, 当然. 如果你还没有这样做，请确保所有库存物品的安全，以防止被盗.
- 了解情况: 认识到这一点也很有帮助, 如果你的组织中发生了欺诈行为, 负责任的人很可能会根据他们的个人情况为他们的行为辩护. 保护你的非营利组织的一个方法是了解你的团队成员. 这样做，你会更容易注意到一些不寻常的事情.
使用正确的工具来打击欺诈
无论你多么努力，欺诈总是有可能在你的组织中发生(或将要发生). 但研究继续表明，更多的欺诈预防措施已经到位, 你越有可能阻止欺诈，欺诈就越有可能被发现. 以下是一些有效的防止欺诈的工具/措施:
- 设立匿名诈骗举报热线: 一个好的热线，比如 红旗报告, 能帮助非营利组织打击欺诈吗, 不道德的行为，并鼓励整个组织的公平.
- 领导层必须定下基调: 公平对待个人和解决问题发出了一个强烈的信息，即哪些活动是可以接受的，哪些是不可接受的. 在高层树立一个坚定而一致的基调，可以为整个组织的员工树立一个榜样.
- 推行举报及利益冲突政策; 鼓励员工和其他人提出对公司及其运作方式的任何担忧. 这些政策旨在为员工和其他人提供一种安全的方式来报告他们认为对组织有害的行为.
- 对调整日记账分录进行一致的审查; 日记账是个人进行欺诈性交易的最简单的方法之一，因为对这项工作的监督和控制较少. 也就是说, 检查所有条目(无论其大小)是很重要的，因为这是您最容易受到欺诈的地方.
- 确保你的政策和程序是最新的年度审查: 保持你的政策和程序的更新，使你的非营利组织与当前的法规保持一致，并保护它免受新的危险.
把防止欺诈放在首位
不要让欺诈毁了你的非营利组织. 如果你没有适当的控制，你应该从今天开始制定一个实施计划. 如果您需要帮助或有任何进一步的问题，请发电子邮件 意图 & 比较靠谱的赌博软件. 我们的非营利性专家团队很乐意与您讨论如何保护您的组织.
By 安妮·约德，注册会计师，CFF, CFE (新费城办事处)